Возврат займа учредителю с расчетного счета на карту в 2019 году — проводки, назначение платежа, платежное поручение, облагается налогом

Возврат займа учредителю с расчетного счета на карту в 2019 году — проводки, назначение платежа, платежное поручение, облагается налогом 2019

Возврат займа учредителю с расчетного счета на карту в 2019 году — проводки, назначение платежа, платежное поручение, облагается налогом

Подавляющая часть компаний время от времени берет займы. Средства могут быть взяты прямо у учредителя. Данная сделка имеет определенные нюансы. Руководитель должен правильно оформить привлечение средств, но не менее важным этапом является их возврат. Рассмотрим все нюансы этого этапа в статье.

Основные особенности

Рассмотрим основные правила возврата займа:

  • Деньги нужно перевести в сроки, прописанные в договоре.
  • Если в договоре займа сроки не указаны, кредитор может потребовать вернуть средства в любой момент. Дебитор обязан погасить долг в течение месяца с даты направления претензии займодателем.
  • Если заем был выдан в иностранной валюте, возвращать его нужно в рублях. Итоговая сумма определяется по курсу, действительному на момент возврата средств.
  • Заем может быть беспроцентным. Однако нужно прописать в договоре это условие. Если этого не сделать, то проценты будут начисляться.

ВАЖНО! Условия договора могут быть изменены до заключения соглашения. После передачи средств кредитору считается, что сделка состоялась. То есть условия ее менять нельзя.

Особенности возврата займа с процентами

Если средства предоставляются под проценты, об этом должно быть сказано в договоре. В нем также прописывается ставка, порядок платежей. Если в документе нет информации о ставке, она определяется согласно ставке ЦБ на момент заключения договора. Если в соглашении нет данных о порядке уплаты процентов, они будут включены в ежемесячный платеж.

ВАЖНО! Проценты, получаемые учредителем, будут считаться его доходом. Поэтому они облагаются налогами в размере 13%. Проценты, выплачиваемые дебитором, будут считаться его расходами. Они уменьшают налогооблагаемую базу.

Как оформить покрытие займа?

Возврат средств не предполагает оформления дополнительных документов. Вся процедура проводится по ранее составленному договору, в соответствии с его положениями. Договор продолжает действовать вплоть до совершения последнего платежа, после чего сделка закрывается.

На дату последней выплаты должно быть возвращено как основное «тело» задолженности, так и проценты. Если осталась невыплаченная сумма, кредитор может применить различные санкции, указанные в договоре.

В зависимости от условий соглашения, платежи могут выплачиваться по графику, единовременным платежом. При покрытии задолженности дебитор должен затребовать бумагу, которая подтверждает проведенную оплату.

К примеру, это может быть чек или банковская выписка.

Способы возврата средств

Способ возврата займа должен быть прописан в соглашении между сторонами. Рассмотрим самые распространенные варианты.

Возможность возвращать задолженность товаром оговорена в статье 409 ГК РФ. Погасить заем можно следующими видами продукции:

  • Товаром, произведенным в компании.
  • Продукцией, приобретенной фирмой для дальнейшей реализации.

Товар, в рамках закона, – это собственность ЮЛ. Поэтому при ее передаче сделка будет считаться реализацией и с выручки придется платить подоходный налог.

ВАЖНО! Как определять количество продукции для погашения займа? Обычно при расчетах используется закупочная стоимость.

С расчетного счета на карту

Нужная сумма может перечисляться кредитору прямо на банковскую карту. Управленец фирмы-дебитора должен составить документ с указанием соответствующей транзакции и ее цели (возврат займа). Перевод с РС может быть проведен не только на карту, но и на РС займодателя. Выбор варианта платежей зависит от удобства для обеих сторон.

ВАЖНО! Перевод обязательно нужно подтверждать документами. Требуется это для бухгалтерских и налоговых целей, а также доказательства перевода средств.

Имуществом компании

Погашение займа собственностью организации подлежит тем же правилам, что и покрытие долга товаром. Придется уплачивать налог на прибыль с каждого платежа, так как сделка официально будет считаться реализацией.

Для совершения платежей можно пользоваться любыми основными средствами, находящимися в собственности предприятия:

  • Оборудование, инструменты для изготовления продукции.
  • ТС.
  • Недвижимые объекты.

Соотношение суммы займа с основным средством, которым планируется погашать задолженность, определяется совместно обеими сторонами соглашения. К примеру, дебитор может передать учредителю авто, стоимость которого, с учетом амортизации, приблизительно равна сумме долга.

ВАЖНО! Нужно не забыть оформить сделку документально. В частности, требуется оформить документ о списании ОС с баланса предприятия в счет покрытия займа. Также придется уплатить налог, а потому после проведенного платежа подается декларация о полученной прибыли.

Запретные способы

Нужно учитывать, что при возврате займа можно пользоваться не всеми средствами. Запреты оговорены в различных указаниях ЦБ и правительства.

Существует оговоренный Указанием ЦБ от 7 октября 2013 года перечень, куда можно тратить средства из кассы предприятия. Погашение займа в этот список не входит. Покрыть задолженность, используя средства из кассы, можно только по следующей схеме:

  1. Берутся средства из кассы и переводятся на РС в банке.
  2. С РС предприятия деньги переводятся кредитору с указанием «возврат займа».

Брать средства напрямую из кассы для покрытия долга – правонарушение.

Возврат задолженности наличными под запретом. Все переводы должны быть исключительно безналичными в целях их отслеживания. Если в предприятии есть только наличные средства, их нужно перевести на свой РС, а затем на РС учредителя.

К СВЕДЕНИЮ! Некоторые руководители выплачивают заем прямо из своей зарплаты. Делать так не запрещено, но не рекомендовано, так как проведенные операции никак нельзя будет подтвердить.

ВНИМАНИЕ! Использование выручки для погашения задолженности – это административное правонарушение, за которое полагается штраф.

Бухгалтерские проводки

Рассмотрим проводки при покрытии задолженности перед учредителем товаром:

  • ДТ76 КТ91. Отражение выручки от реализации товара.
  • ДТ90.3 КТ68.02. Начисление НДС.
  • ДТ66 КТ76. Зачет долга.

Требуется также указать сумму платежей и первичные документы, на основании которых совершается каждая из операций.

Рассмотрим проводки при выдаче кредита от учредителя:

  • ДТ51 КТ66. Получение займа.
  • ДТ91.1 КТ66. Отражение процентов.
  • ДТ66 КТ51. Возврат средств учредителю.
  • ДТ66 КТ51. Перечисление процентов по займу.

Заем также может быть беспроцентным. В этом случае проценты можно не отображать.

Налогообложение

Налогообложение при возврате займа руководителю не отличается от налогообложения при выплатах любому другому кредитору.

Если долг погашается ОС компании или ее продукцией, уплачивается налог на прибыль, так как считается, что проводится акт реализации собственности предприятия. После проведения сделки придется подавать декларацию в налоговую.

Все операции, связанные с возвращением займа, должны подтверждаться первичной документацией для целей налогообложения. Из-за невозможности полноценного контроля запрещается оплачивать долг наличными средствами.

Похожие публикации

Структура и порядок заполнения платежных поручений унифицированы Банком России. Образец документа и правила его оформления приведены в Положении ЦБ РФ от 19.06.2012 г. № 383-П. Чтобы платежный документ мог быть использован в качестве доказательства факта осуществления перечислений, в нем необходимо детально прописать назначение средств и основания для их перевода.

Как прописать назначение платежа по договору займа

При заполнении бланка платежного поручения необходимо правильно сформулировать текст назначения платежа. Если в этой части документа не будут присутствовать все обязательные элементы, банк отклонит заявку на перевод денег.

Когда осуществляется перечисление по договору займа, назначение платежа должно содержать такие данные:

  • обязательна фраза, по которой можно понять целевое предназначение перевода – выдача займа, погашение кредита, погашение задолженности, выплата процентов по кредитному договору и т.д.;
  • указывается документ, служащий основанием для оплаты – договор займа, кредитное соглашение, дата и номер такого документа;
  • выделение типа займа – процентный (при этом указывается размер процентов) или беспроцентный;
  • период расчета и другие уточняющие сведения;
  • в заключительной части фразы прописывается сумма НДС – при выдаче займов и возврате заимствованных средств, а также процентов по ним, налог не начисляется, поэтому указывается, что данная сумма «НДС не облагается» (пп. 15 п. 3 ст. 149 НК РФ).

:  Какая средняя зарплата в США в месяц

Назначение платежа по договору займа вносится в поле 24 платежного поручения. Его необходимо вместить в 210 символов с учетом пробелов. Если при заполнении платежки не указать, что деньги являются займом или кредитом, предоставляемым по конкретному договору, доказать факт перечисления именно заемных средств будет очень сложно.

Примеры формулировок для поля «Назначение платежа»:

Источник: https://choice4you.ru/drugoe/vozvrat-zajma-uchreditelju-s-raschetnogo-scheta-na-kartu-v-2019-godu-provodki-naznachenie-platezha-platezhnoe-poruchenie-oblagaetsja-nalogom.html

Возврат беспроцентного займа учредителю на карту

Возврат займа учредителю с расчетного счета на карту в 2019 году — проводки, назначение платежа, платежное поручение, облагается налогом

Возврат беспроцентного займа учредителю на карту — простой и безопасный способ погашения заемных обязательств. Как избежать возможных ошибок в такой ситуации, узнайте из нашего материала.

Может ли учредитель дать в долг своей компании?

Договор займа с учредителем: как подстраховаться от ошибок?

Возврат займа: что учесть в первую очередь?

Возвращаем беспроцентный заем учредителю: какой способ выбрать?

Процедура погашения займа: какие еще условия учесть и на каких счетах отразить?

Что делать, если вернуть заем на карту учредителю не получается?

Решаем вопрос с «зависшим» займом

Итоги

Может ли учредитель дать в долг своей компании?

Фирма и ее учредитель при необходимости могут выступать сторонами договора займа — взаимного соглашения о передаче заемщику от заимодавца в собственность денежных средств или иного имущества.

Узнайте больше о заемных средствах, перейдя по ссылке.

Заемные отношения с учредителем позволяют с наименьшими для компании издержками срочно получить деньги или иные предметы:

  • для осуществления текущей хоздеятельности;
  • расширения материальной базы;
  • внедрения новых технологий;
  • для иных целей (для внесения задатка на участие в тендере, погашение долгов и т. д.).

Каких-либо специальных нормативных ограничений в отношении фирмы (заемщика) и учредителя (займодавца) не существует. Поэтому учредитель может одолжить своей компании:

  • деньги или любое другое имущество, обладающее общими родовыми признаками (моделью, цветом, сортом и т. д.) — п. 1 ст. 807 ГК РФ;
  • заемные средства в любом объеме и на любой срок;
  • под проценты или без них.

Фирма-заемщик может взять в долг у учредителя:

  • вне зависимости от размера его доли в уставном капитале;
  • на определенные цели (целевой заем) или без указания назначения займа;
  • с соблюдением обязательности возврата полученных заемных средств и письменного оформления договора займа (ст. 808 ГК РФ).

Скачать образец договора займа с учредителем вы можете по ссылке.

Договор займа с учредителем: как подстраховаться от ошибок?

Возвращение денег по договору займа — это один из заключительных этапов заемных взаимоотношений. Ему предшествуют такие важные процедуры, как:

  • согласование условий предоставления займа;
  • оформление договора займа;
  • передача заемных средств от учредителя фирме и составление подтверждающего документа (акта приема-передачи, расписки и др.);
  • отражение в бухучете операций по получению заемных средств.

Если в этих действиях будут допущены ошибки, на этапе возврата займа могут возникнуть проблемы. Поэтому заранее проверьте:

  • не обладает ли передаваемое по договору займа имущество индивидуальными признаками (например, автомобиль с ПТС и идентификационным номером не может являться предметом займа);
  • валюту денежного обязательства — по ст. 317 ГК РФ такое обязательство должно быть выражено в рублях (инвалюта может фигурировать в договоре займа, но исключительно в качестве эквивалента по курсу ЦБ РФ);
  • предусмотрены ли договором займа все его существенные (предмет займа и его возвратность) и дополнительные (срок возврата, условие о его беспроцентности и др.) условия.

Какие условия обязательно включаются в договор купли-продажи квартиры, узнайте из материала «Существенные условия договора купли-продажи по ГК РФ».

Возврат займа: что учесть в первую очередь?

Прежде чем решать вопрос о возврате беспроцентного займа учредителю на карту, необходимо проконтролировать:

  • отсутствие у учредителя-займодавца долга по внесению доли в уставный капитал — если учредитель своевременно не внес свою «уставную» долю или передал ее компании не в полном объеме, полученные заемные средства пойдут в счет погашения такой задолженности, и возвращать ему на карту будет нечего;
  • наличие в договоре займа условия, позволяющего использовать способ возврата заемных денег на карту учредителя;
  • сопоставить виды полученных фирмой от учредителя заемных средств и возвращаемых ею средств по договору займа.

Если вы получили партию стройматериалов по договору займа, то ни о каком возврате на карту займа деньгами не может быть и речи. Заемные отношения предполагают единое правило: «что занял, то и верни» (п. 1 ст. 807 ГК РФ).

Таким образом, подстраховавшись от ошибок на этапе согласования условий договора займа и убедившись в возможности возврата займа деньгами на карту учредителя-заимодавца, можно приступать непосредственно к процедуре возвращения заемных средств (см. далее).

Возвращаем беспроцентный заем учредителю: какой способ выбрать?

У компании может быть только 2 законных «денежных кармана», из которых она может передать учредителю занятые у него в долг денежные средства:

  • с расчетного счета;
  • из кассы.

Для перечисления на карту учредителя с расчетного счета потребуется:

  • описание в договоре займа (или в допсоглашении к нему) подобного способа возврата долга;
  • указание в нем детальных банковских реквизитов для перечисления денег на карту.

Если у фирмы отсутствуют деньги на расчетном счете, а в кассе они есть, важно учесть следующее:

Источник: https://nalog-nalog.ru/buhgalterskij_uchet/vedenie_buhgalterskogo_ucheta/vozvrat_besprocentnogo_zajma_uchreditelyu_na_kartu/

Назначение платежа при возврате займа учредителю

Возврат займа учредителю с расчетного счета на карту в 2019 году — проводки, назначение платежа, платежное поручение, облагается налогом

Подавляющая часть компаний время от времени берет займы. Средства могут быть взяты прямо у учредителя. Данная сделка имеет определенные нюансы. Руководитель должен правильно оформить привлечение средств, но не менее важным этапом является их возврат. Рассмотрим все нюансы этого этапа в статье.

Правильная процедура возврата займа учредителю от ООО – проводки, налоги, погашение через кассу и на карту

Возврат займа учредителю с расчетного счета на карту в 2019 году — проводки, назначение платежа, платежное поручение, облагается налогом

> Бухучет > Капитал > Уставный > Заем > Правильная процедура возврата займа учредителю от ООО – проводки, налоги, погашение через кассу и на карту

Финансовая ситуация у современных компаний регулярно меняется. Как правило, её сложно назвать стабильной.

Если для погашения внешних обязательств или иных нужд у хозяйственного общества не хватает имеющихся средств, оно может занять их у собственного учредителя.

Подобный вариант нередко оказывается более выгодным, чем типичный банковский кредит. Дольщики охотно помогают своим компаниям деньгами, предоставляя беспроцентные или процентные займы на приемлемых условиях.

Однако и такие долги необходимо своевременно возвращать, если, конечно, участник-кредитор не захочет простить (списать) задолженность компании-заемщику.

Как производится возврат заемных средств учредителю-займодавцу? Как именно погашение долга отражается в бухучете и налогообложении компании-заемщика? Все эти моменты следует рассмотреть более подробно.

Если компания заняла определенные средства у своего учредителя на конкретный срок, возврат такого долга осуществляется по следующим правилам:

  1. Задолженность следует погасить полностью в установленные сроки (согласно договору займа). Если же срок выплаты денежного долга четко не указан в соответствующем соглашении, предоставленный (полученный) заем будет считаться бессрочным. Пока действует заем с неопределенным сроком погашения, учредитель в любой момент вправе потребовать, чтобы компания-заемщик погасила его полностью на протяжении одного месяца.
  2. Если учредитель займодавец предоставил компании заемщику средства в зарубежной валюте, погашение соответствующего долга осуществляется в отечественных рублях. Фактическая сумма возврата определяется на дату погашения в соответствии с актуальным валютным курсом.
  3. Получение и погашение займа, выданного дольщиком, надлежащим образом фиксируются в бухгалтерском учете компании-заемщика. Если средства привлекаются хозяйственным обществом на срок, не превышающий 12 (двенадцать) месяцев, он считается кратковременным и отражается в бухгалтерском учете по 66 счету. Если средства привлекаются компанией-заемщиком на срок, превышающий 12 (двенадцать) месяцев, то он является долговременным и фиксируется в бухгалтерском учете по 67 счету.
  4. Если договор денежного займа, заключенный между учредителем займодавцем и компанией заемщиком, предусматривает выплату процентов за пользование полученными средствами, сумма соответствующей переплаты – величина начисленных процентов – фиксируется бухучетом на 66 (67) счете как разница по привлеченному займу.
  5. Отношения оформляются соответствующим соглашением, составляемым согласно нормам действующего законодательства, защищающего права и регламентирующего обязанности сторон. Ключевым правовым актом в этом случае является Гражданский кодекс РФ (ГК).

Важные особенности погашения

Если заполнение и подписание договора займа пока еще не состоялись, его стороны вправе модифицировать и согласовывать параметры данного документа.

Когда учредитель займодавец фактически передал заемные средства хозяйственному обществу, выступающему заемщиком, подписанное соглашение займа становится действительным, а его условия, оговоренные до подписания, уже не подлежат изменению.

Если учредитель предоставил своей компании беспроцентный заем (в соглашении указывается ставка, равная 0%), выданные средства возвращаются ему без процентов в назначенные сроки.

Если заем предоставляется на условиях уплаты процентов за пользование деньгами, данный параметр четко прописывается в кредитном соглашении с указанием конкретной ставки процента, начисляемой на сумму выданных/полученных средств.

Помимо этого, в договоре процентного займа следует установить конкретный порядок выплаты начисляемых процентов – это может быть единовременная выплата всей суммы сразу (например, в конце срока погашения) или, как вариант, ежемесячные платежи по утвержденному графику.

Если стороны изначально договариваются о процентном займе, они самостоятельно согласовывают ставку начисляемого процента и порядок его уплаты, а результаты этих договоренностей отражаются в заключаемом соглашении.

Что касается схемы начисления/уплаты процентов по займу, предоставленному учредителем хозяйственному обществу, то в этом аспекте допускаются следующие варианты:

  1. Начисление процентов на фактический остаток задолженности. Такая схема обычно практикуется для типичных банковских кредитов. Она подразумевает ежемесячную выплату процентных начислений равными частями в составе общего платежа, включающего возврат основной суммы и погашение процента.
  2. Фиксированная величина процента в виде твердой суммы. Данная сумма может определяться в процентах от размера предоставляемого займа (например, 15%). Она может выплачиваться ежемесячно (равными частями) или в конце установленного срока (полностью).

Если соглашением займа четко не оговаривается схема погашения процентных начислений, по умолчанию действует порядок, предусматривающий ежемесячные платежи (согласно пункту второму статьи 809 ГК).

Дольщик-займодавец вправе требовать, чтобы начисленные проценты погашались ежемесячно.

Как корректно оформить погашение беспроцентного заема?

Если компания-заемщик возвращает долг своему учредителю, данная процедура не требует оформления отдельных бумаг.

Соглашение займа, заключенное между учредителем и хозяйственным обществом, автоматически прекратит свое действие, когда компания-заемщик внесет завершающий платеж, направленный на возврат имеющегося долга.

Сумма основного долга с начисленными процентами должна быть полностью выплачена дольщику-займодавцу по состоянию на дату внесения окончательного платежа.

Если срок действия договора истек, а компания-заемщик еще не погасила определенную часть задолженности по займу, учредитель-кредитор вправе применить штрафные санкции, предусмотренные заключенным соглашением. Это могут быть штрафы, пени, а также иные способы привлечения нарушителя к ответственности, установленные договором и соответствующие нормам актуального законодательства.

Как уже упоминалось ранее, долг по займу может погашаться ежемесячным внесением одинаковых платежей, утвержденных соответствующим графиком, или единовременной выплатой всей суммы сразу (как правило, в конце установленного срока).

Компания-заемщик может выплачивать долг со своего расчетного счета, через кассу (на условиях, предусмотренных законодательством), безналичным перечислением, а также иными разрешенными способами. Факт уплаты денег требует документального подтверждения.

Иными словами, плательщик (заемщик) должен получить официальную бумагу, удостоверяющую внесение средств, адресованных дольщику-займодавцу.

Такие платежи могут подтверждаться квитанциями, кассовыми ордерами, чеками, а также выпиской по расчетному банковскому счету.

Кроме того, дольщик-займодавец может простить (списать) долг хозяйственному обществу, выступающему заемщиком.

Прощение задолженности по займу, оформленное документально, аннулирует обязательства компании-заемщика перед дольщиком-займодавцем.

Соответственно, такое прощение может считаться особым способом погашения займа, если, конечно, оно не нарушает интересы сторонних субъектов.

На карту с расчетного счета

Компания-заемщик может погасить долг путем безналичного перечисления нужной суммы на дебетовую банковскую карту учредителя-займодавца.

Чтобы осуществить такой возврат, директор компании-заемщика составляет платежный документ, поручающий обслуживающему банку перевести определенную сумму денег с расчетного счета компании на банковскую карту или расчетный счет учредителя. При этом четко указывается целевое назначение такого платежа – погашение долга по займу, выданному учредителем.

Денежное перечисление займодавцу обязательно документируется. Это нужно для целей бухгалтерского учета и налогообложения компании-заемщика, а также для подтверждения совершенной выплаты.

Через кассу

В кассу юрлица обычно зачисляется выручка от продажи услуг/товаров. Указанием Центробанка РФ от 07.10.2013, зарегистрированным под номером 3073-У, четко ограничивается возможный спектр направлений (целей) для расходования (выдачи) юрлицом кассовой наличности (второй пункт регламента 3073-У).

Однако вариант такого возврата все же имеется. Четвертым пунктом регламента 3073-У подразумевается следующий порядок:

  1. Сначала реализационная выручка компании, выступающей заемщиком, зачисляется на счет этой компании в обслуживающем банке.
  2. Затем необходимые средства снимаются (обналичиваются) компанией-заемщиком с её расчетного банковского счета. При этом указывается конкретное целевое назначение – погашение займа.
  3. После этого наличные средства попадают в кассу компании-заемщика, из которой они передаются учредителю займодавцу, что оформляется расходным кассовым ордером. При этом следует руководствоваться требованиями, предусмотренными регламентом 3073-У (пункт пятый, пункт шестой).

Бухгалтерский учет и проводки

Любые кратковременные займы, привлекаемые компанией-заемщиком на срок, не превышающий 12 (двенадцать) месяцев, отражаются по 66 счету в её бухгалтерском учете.

Любые долговременные займы, получаемые хозяйственным обществом на срок, превышающий 12 (двенадцать) месяцев, учитываются по 67 счету его бухгалтерского учета.

Операции получения и возврата займов, выдаваемых учредителями, оформляются в бухгалтерском учете компании-заемщика следующими проводками:

Процедура Дебет Кредит
Компания привлекает заем от своего учредителя 51 66 (67)
Отражаются проценты, начисленные по привлеченному займу 91 66 (67)
Заемные средства возвращаются учредителю кредитору 66(67) 51
Проценты, начисленные по займу, перечисляются учредителю кредитору 66(67) 51

Какими налогами облагается операция?

Как правило, привлечение и последующий возврат беспроцентного займа денежными средствами не сопровождаются возникновением каких-либо налоговых последствий для дольщика-займодавца и компании-заемщика.

Если дольщик-займодавец является физлицом, проценты, которые ему выплачиваются, считаются доходами, облагаемыми НДФЛ (стандартная ставка – 13%).

Если дольщик-займодавец является юрлицом, проценты, которые ему поступают, считаются доходами, увеличивающими базу налогообложения его прибыли. Для компании-заемщика выплачиваемые проценты считаются затратами, уменьшающими базу налогообложения её прибыли.

Выводы

Возврат займа учредителю должен осуществляться в соответствии с правилами, предусмотренными заключенным соглашением, и общеобязательными требованиями, установленными актуальным законодательством РФ (например, нормами ГК).

Если отношения займа предусматривают плату за пользование средствами, в соглашении нужно указать ставку начисляемого процента и порядок внесения процентных платежей.

Компания-заемщик может возвращать долг дольщику-займодавцу разными доступными способами.

Самый популярный вариант – перечисление денег на дебетовую банковскую карту. Корректный бухучет погашения задолженности также имеет особое значение.

Источник: https://praktibuh.ru/buhuchet/kapital/ustavnyj/zaem/vozvrat-zajma-uchreditelyu.html

Назначение платежа при возврате денег по договору займа

Возврат займа учредителю с расчетного счета на карту в 2019 году — проводки, назначение платежа, платежное поручение, облагается налогом

Вкладчики «РАМфина столкнулись с невозвратом денег Вкладчики, вложившие деньги в ОАО «Республиканское агентство микрофинансирования («РАМФин»), заявляют о том, что, начиная с августа, агентство прекратило выплату процентов по заключенным договорам займа и отказывает в возврате вложенных средств.

Как рассказал Банки. ру один из вкладчиков Андрей Стриженов, он заключил с агентством договор займа сроком на один год в августе 2018 года, но по истечении срока действия договора деньги ему не вернули. «Срок договора истек в августе этого года, но деньги не возвращают, ссылаясь на форс-мажорные обстоятельства, связанные со сменой собственника Мособлбанка», — сказал он.

«В агентстве ничего не говорят о том, будут ли возвращены деньги, и советуют обращаться в Басманный суд», — указал Андрей Стриженов.

«Вкладчики, которых я представляю, вложили в «РАМфин в общей сложности 11 млн рублей в марте 2014 года сроком на два года. Проценты выплачивались стабильно вплоть до августа, но за сентябрь выплат уже нет», — рассказал, со своей стороны, юрист, представляющий интересы нескольких вкладчиков.

В его распоряжении имеется ответ от «РАМфина на досудебную претензию, в котором говорится, что компания столкнулась с форс-мажорными обстоятельствами. «С 21 мая в обслуживающем счета компании Мособлбанке была введена процедура санации.

В связи с появлением новых собственников в АКБ «Мособлбанк на счета всех компаний, входящих в холдинг «РФК», частью которого является компания «РАМфин», были наложены запреты на проведение операций.

Вышеуказанные обстоятельства являются форс-мажорными для компании», — говорится в ответе на претензию.

Там сообщается, что «РАМФин исполнит обязательства по договору в кратчайшие сроки после снятия запрета на проведение расчетных операций со счетов компании.

Между тем в компании «РАМфин официально не комментируют информацию о проблемах с выплатами. В отделе по привлечению займов от юридических и физических лиц говорят, что пока «не принимают и не выдают деньги», не уточняя, вернется ли компания к обычному режиму работы.

По словам вкладчиков, договоры с «РАМФином заключались в офисах Мособлбанка. «Люди не всегда понимали, что оформляют не вклад, а заключают договор займа», — считает юрист.

«Вложить деньги в «РАМфин мне предложил управляющий отделения Мособлбанка, сказав, что это структура, связанная с банком», — рассказывает Андрей Стриженов. На сайте ОАО «РАМфин сообщается, что 100% собственником компании является ОАО «РФК».

Акционерами «РФК», в свою очередь, выступают ООО «Финхолком (учредители Александр и Анджей Мальчевские и Юлия Зедина) и Виктор Янин.

Пресс-служба «Финхолкома сообщает, что эти данные устарели и на сегодняшний день основным акционером ОАО «РФК», является ООО «Мособлкапитал», учрежденное единственным участником — АКБ «Мособлбанк».

«Данные лица (Мальчевские и Зедина — Прим. ред.) не являются владельцами акций ОАО «РАМфин и не являются аффилированными обществу лицами», — отмечают в пресс-службе «Финхолкома».

От принадлежности компании к Мособлбанку открещиваются и в СМП Банке, который участвует в оздоровлении этой финансовой организации. «РАМфин не имеет ни к СМП Банку, ни к Мособлбанку никакого отношения», — сообщили Банки. ру в пресс-службе СМП Банка.

Примечательно, что вкладчики оценивают шансы на возврат своих средств, как маловероятные. «Если дело дойдет до банкротства, то вряд ли стоит рассчитывать на выплаты. Уставной капитал компании — 100 миллионов рублей, тогда как люди вкладывали по несколько десятков миллионов рублей, несложно посчитать, что денег на всех не хватит», — считает Андрей Стриженов.

«Отделения у «РАМфина работали по всей стране, поэтому речь может идти о сотнях обманутых инвесторах», — добавляет юрист.

Цб переадресовал вкладчиков «рамфина», не получивших назад свои деньги

Цб переадресовал вкладчиков «рамфина», не получивших назад свои деньги18.03.2015 22:01 Источник: Banki.ru

Гражданам, не получившим назад свои средства по договорам займа с ОАО «Республиканское агентство микрофинансирования (ОАО «РАМфин»), следует требовать их возврата в рамках процедуры банкротства организации, разъясняет Центробанк РФ.

По информации регулятора, ему поступило значительное количество обращений по вопросу неисполнения либо ненадлежащего исполнения «РАМфином обязательств по договорам займа, заключенным в рамках деятельности компании по привлечению денежных средств физических лиц.

Напомним, компания ранее была подконтрольна экс-собственникам Московского Областного Банка, а в июне прошлого года в рамках его санации отошла СМП Банку и впоследствии была им продана. В сентябре стало известно о прекращении выплат вкладчикам со стороны «РАМфина».

ЦБ по закону осуществляет регулирование некредитных финансовых организаций, в том числе микрофинансовых, однако «РАМфин в настоящее время не относится к этой категории, сведения об организации исключены из государственного реестра МФО, указывает в этой связи регулятор.

«Банк России не наделен функциями контроля и надзора в отношении ОАО «РАМфин и не уполномочен применять меры ответственности и воздействия с целью обеспечения защиты прав и законных интересов физических лиц, являющихся клиентами ОАО «РАМфин», — говорится в сообщении ЦБ.

Одновременно регулятор указывает, что в производстве Арбитражного суда Москвы с 6 октября 2014 года находится дело о признании «РАМфина банкротом.

Определением арбитража от 18 декабря в отношении компании введена процедура наблюдения и утвержден временный управляющий (его почтовый адрес приводится в сообщении ЦБ). «Граждане вправе предъявить требования к ОАО «РАМфин в рамках процедуры банкротства.

Порядок предъявления таких требований в отношении финансовых организаций установлен статьей 183.26 закона о банкротстве», — указывает Банк России.

Кроме того, статьей 811 Гражданского кодекса РФ предусмотрена гражданско-правовая ответственность за ненадлежащее исполнение обязательств по возврату денежных средств (на сумму займа начисляются «штрафные проценты), напоминают в Центробанке.

По данным «Коммерсанта», с просьбой исключить «РАМфин из реестра МФО обратился в Центробанк последний владелец организации, и заявление о банкротстве компания осенью прошлого года также подала сама.

Юристы в этой связи указывали на пробелы в законодательстве о микрофинансовых организациях, которое допускает их исключение из реестра и банкротство по собственному желанию вне зависимости от качества активов.

Газета уточняла, что крупнейшим кредитором «РАМфина с требованиями на 4 млрд рублей является Мособлбанк, еще 1,2 млрд компания должна физлицам.

Мфо рамфин мособлбанка подвели под банкротство

Мфо рамфин мособлбанка подвели под банкротствоРанее подконтрольная экс-собственникам Мособлбанка микрофинансовая организация (МФО) «Рамфин», трижды сменив владельцев, подала на прошлой неделе в Арбитражный суд Москвы заявление о банкротстве. «Рамфин не может расплатиться по имеющимся обязательствам в 5,2 млрд рублей, следует из заявления компании, имеющегося в распоряжении ряда российских СМИ.

СМИ располагают заявлением МФО «Рамфин» о самобанкротстве, поданное на прошлой неделе в арбитражный суд Москвы. Из него следует невозможность компании расплатиться по имеющимся обязательствам на 5,2 млрд руб. Крупнейший кредитор — на 4 млрд руб.

— Мособлбанк, еще 1,2 млрд руб. компания осталась должна физлицам. Из перечисленных в заявлении более или менее реальных активов у МФО лишь скромная дебиторская задолженность (выданные микрозаймы) на 183,5 млн руб. и прочее имущество на 47 млн руб.

Интересно, что самобанкротству компании предшествовал целый ряд сделок с ней в последние несколько месяцев. Сначала (в июне) «Рамфин» отошел структурам СМП-банка в числе прочих небанковских активов бывших собственников Мособлбанка в ходе его санации.

Затем санатор продал все эти активы, включая «Рамфин», ранее связанному с господами Мальчевскими Алексею Кострову. Тот после того, как в сентябре у компании публично вскрылись проблемы с исполнением обязательств, реализовал МФО еще одному покупателю — компании «Стронг-Капитал».

Этот владелец обратился в ЦБ с просьбой об исключении из реестра МФО, после чего компания прекратила деятельность.

В такой ситуации непонятен не только интерес к «Рамфину» накануне его краха сразу нескольких покупателей, но и цель санатора, который является основным кредитором МФО и, банкротя ее, сам мог бы получить хотя бы контроль над этим процессом, указывают юристы. Они не исключают, что последний владелец МФО может действовать в интересах СМП-банка, но ни банк, ни господин Гребенников обсуждать этот вопрос не пожелали.

Тот факт, что банкротство достаточно крупной МФО проходит под непонятно чьим контролем, а ответственность за сохранность активов фактически ни на ком не лежит, указывает на серьезные пробелы в законодательстве об МФО, говорят юристы.

Оно не препятствует МФО исключиться из реестра по собственному желанию вне зависимости от качества активов и банкротиться по собственному усмотрению.

Если бы это был банк, добровольная ликвидация при таком качестве активов была бы невозможна, а банкротство после принудительного отзыва лицензии происходило бы под контролем государства в лице АСВ. Впрочем, ряд экспертов считают, что прецеденты банкротства крупных МФО могут оказать дисциплинирующий эффект на их кредиторов.

«Это поможет тем, кто несет деньги в МФО в расчете на высокие заработки, понять, что МФО — это сверхрисковая организация. Люди должны привыкнуть нести ответственность за свои поступки либо относиться к таким инвестициям осторожнее»,— считает управляющий партнер АКГ «Финэкспертиза» Агван Микаелян.

По материалам интернет-издания: ria.ru.

Не знаете, как поступить, если нужны срочно деньги? Перейдите по ссылке, ознакомьтесь с предложениями кредитных организаций, выберите наиболее подходящее и заполните простую и понятную форму анкеты-заявки.

Назначение платежа при возврате денег по договору займа

Бесплатная юридическая помощь

Подтверждение заемных отношений платежным поручением в отсутствие подписанного договора займа По вопросу о том, может ли платежное поручение подтверждать наличие между сторонами заемных правоотношений в отсутствие подписанного договора, существует две позиции судов.

Согласно первой позиции платежное поручение может быть признано доказательством наличия между сторонами правоотношений по договору займа.

Организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, вправе отказать в выполнении распоряжения клиента о совершении операции, за исключением операций по зачислению денежных средств, поступивших на счет физического или юридического лица, по которой не представлены документы, необходимые для фиксирования информации в соответствии с положениями настоящего Федерального закона.115-ФЗ. В случае непредоставления документов может приостановить. А документы в данном случае были предоставлены. Требовать изменить назначение платежа не имеет права. Если это будет иметь место, можно смело писать жалобу в ЦБ. Но обычно бывает достаточно гневного звонка в клиентское подразделение. Интернет-банкинг поможет внести изменения в назначении платежки только тогда, когда документ был оформлен в этой системе. Чтобы редактировать назначение платежа по договору займа, необходимо войти в систему и открыть архив платежей. На следующем этапе пользователь должен выбрать платеж, который нужно отредактировать, и внести нужные изменения.

  • в банке. В этом случае нужно обратиться в отделение банка с письменным распоряжением об отмене платежного поручения.
    • Я поняла так, что я подписываю договор займа, заверенный нотариально, а этот кредитор мне переведет через банк деньги?…
    • Будет ли в таком случае платежка с письмом об изменении назначения платежа являться док-вом оплаты?…
    • Я поняла так, что я подписываю договор займа, заверенный нотариально, а этот кредитор мне переведет через банк деньги?…
    • По договору поставки нам поставили товар в 2011 г. по трем накладным на общую сумму 500 000 р., срок для подачи иска о…
    • Подскажите как составлено? что то странное есть здесь? ДОГОВОР ЗАЙМА №…
    • Помогите пожалуйста разобраться с договором займа.

    Ваше право

    Demin Я дико извиняюсь, но я не нашла в указанном Положении, что нужно конкретно описывать товары и услуги. Вот отрывок из главы 3 РАСЧЕТЫ ПЛАТЕЖНЫМИ ПОРУЧЕНИЯМИ «3.2.

    Платежными поручениями могут производиться: а) перечисления денежных средств за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги; б) перечисления денежных средств в бюджеты всех уровней и во внебюджетные фонды; в) перечисления денежных средств в целях возврата/размещения кредитов (займов)/депозитов и уплаты процентов по ним;

    г) перечисления денежных средств в других целях, предусмотренных законодательством или договором.»»При возврате денежных средств в погашение обязательств по договору займа в платежных документах должно быть четко указано назначение платежа.

    В случае неправильного указания в платежных документах назначения платежа заимодавец может требовать от заемщика возврата займа. То есть, по сути, потребует заново перечислить ту же сумму. А первоначально перечисленную сумму заемщику придется истребовать от заимодавца по правилам о неосновательном обогащении.

    *Основным порядком осуществления расчетов между лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность (абз. 3 п. 1 ст.

    Источник: https://emarkethelp.ru/oao-ramfin-kompanija-ne-vozvrat-deneg-for-p04/

    ПравоРФ
    Добавить комментарий